Davčna utaja: Evropsko javno tožilstvo odkrilo za več kot pol milijarde neobstoječih transakcij

Evropsko javno tožilstvo je sporočilo, da preiskuje obsežno davčno goljufijo na področju DDV v IT‑sektorju v Italiji.

Na zahtevo tožilstva je tako v Neaplju in Benetkah italijanska finančna policija izvedla zaseg premoženja v vrednosti več kot 32 milijonov evrov v okviru preiskave obsežne goljufije s pomočjo t.i. davčnega vrtiljaka. Zaseženo je premoženje petih podjetij, osumljenih sodelovanja v zapleteni mednarodni shemi davčne goljufije.

Domnevna goljufiva shema naj bi temeljila na številnih italijanskih in tujih slamnatih podjetjih brez dejanske poslovne strukture. Ta podjetja naj bi bila uporabljena za simuliranje poslovnih transakcij in ustvarjanje neupravičenih davčnih ugodnosti. Poleg tega naj bi bila podjetja s sedežem v več državah članicah EU – med drugim na Nizozemskem, v Nemčiji, Romuniji in na Madžarskem – uporabljena za sprožanje in vzdrževanje fiktivnih transakcij, s čimer naj bi otežila sledenje finančnim tokovom.

Skupno so bile identificirane fakture za neobstoječe transakcije v vrednosti več kot 500 milijonov evrov. Te naj bi bile uporabljene za ustvarjanje fiktivnih dobropisov DDV in umetno zmanjšanje davčne obremenitve podjetij, ki so imela korist od te sheme. Obstaja utemeljen sum, da v številnih primerih blago sploh ni bilo fizično premaknjeno, temveč je ostalo na istih logističnih platformah, medtem ko so bila med vpletenimi podjetji evidentirana številna navidezna poslovanja.

Davčni vrtiljak (angl. VAT carousel fraud) je ena najpogostejših in finančno najškodljivejših oblik goljufije z DDV v EU. Gre za shemo, v kateri podjetja med seboj navidezno trgujejo.